Жесткие условия бизнеса требуют материальное подтверждение надежности от исполнителей, которые собираются заключить выгодную сделку.
В свое время было опробовано не мало вариантов, некоторые из которых работают до сих пор.
Залоги, кредиты, поручительство – это и многое другое оказалось менее функционально и выгодно, по сравнению с банковской гарантией.
Что такое БГ простым понятием?
Объясняя простым языком, что такое банковская гарантия, первым делом нужно установить стороны, между которыми она заключается. В обычных случаях их 3:
Банковская гарантия является лучшим инструментом обеспечения безопасности отношений в бизнесе.
При ее использовании принципал (исполнитель) и бенефициар (заказчик) подписывают контракт, включающий условия выплаты штрафа за допущенные нарушения или невыполнение (наступления гарантийного случая). Если пункты контракта не будут выполнены исполнителем, бенефициар получит неустойку.
Выплаты произведет гарант (банк или коммерческая структура) в соответствии с условиями гарантийного договора с принципалом.
Получать банковское обеспечение имеют право только юридические лица, а также физические, имеющие статус предпринимателя.
Преимущества БГ
Привлекательность банковской гарантии в том, что она выгодна сразу всем сторонам, участвующим в отношениях.
Заказчик точно уверен, что при наступлении гарантийного случая, его убытки будут возмещены. При этом нет необходимости возиться с судовыми процессами, продажей залогового имущества и прочими неприятными проблемами.
Он получает деньги после предоставления нужных бумаг от гаранта, и тот, по условиям договора, не имеет права отказать в выдаче или уменьшить сумму обеспечения.
При ведении бизнеса часто встречаются случаи, когда необходимо уверить партнера в надежности сделки. Мало того, многие случаи прописаны законодательно. Участие в государственных контрактах относятся к ним.
Частные структуры самостоятельно принимают решение, нужно ли им банковское обеспечение, а чаще всего им пользуются.
Российский бизнес переживает нелегкие времена. При условии точного соблюдения законодательных норм и условий договора, банковское обеспечение становится значительной финансовой поддержкой. Зачем нужна банковская гарантия принципалу? Среди самых частых поводов для ее использования:
Если не происходило наступления гарантийного случая, бизнес не страдает вообще, выплачивая всего 3-5% от общей суммы обеспечения. Но даже при выплате банком указанных средств, его финансовые траты будут иметь характер отложенного платежа еще 3 месяца, давая возможность пользоваться ими в виде кредитных средств (10-30% от невозвращенной суммы).
Для чего нужна банковская гарантия финансовым структурам? Кредитные организации получают доходы от проданных продуктов. Гарантии – один из них. Но обычно речь идет о крупных суммах и солидных, надежных клиентах, а, значит, о немалых доходах. Риски компенсируются депозитными счетами, наличием залогового имущества, поручительством других организаций или физических лиц. Крупные заработки банки получают:
Результатом заключения договора о получении банковской гарантии станет не просто выгода каждого из участников, но и возможность развития малого и среднего бизнеса в целом, общий подъем состояния экономики. И это не пустые слова, популярность данного инструмента продолжает расти с каждым годом.
Кто может стать гарантом в БГ?
Обычную гарантию имеют право выдавать банки и коммерческие организации, при этом их выдача не должна превышать 25% от капитала структуры. Нарушение этого требования Центрального Банка может спровоцировать отзыв лицензии.
Для государственных конкурсов лицензию выдают только банки, отобранные Минфином, при том список ежемесячно обновляется. Его можно найти на сайте государственной структуры. Для остальных сторон выбор такого гаранта будет оптимальным, поскольку государство выдвигает высокие требования:
Раньше работать с выдачей гарантии могли страховые организации, но на данный момент законодательство запрещает такое производство.
Получение БГ
Далеко не каждому удается купить продукт выгодно. Коммерческие организации выдвигают меньше требований, но стоимость продукта значительно завышают. Банки соглашаются работать на выгодных условиях, но с избранными клиентами, не позволяя себе рисковать и ввязываться в проблемы с задолженностями, ведь речь идет о значительных суммах. Чтобы обеспечить для себя надежного гаранта дешево, необходимо:
Что касается суммы гарантии, она определяется со стороны:
Оформление начинается как раз из определения необходимой суммы. Далее выбирается финансовая организация, которая работает с данным продуктом и соглашается выдать нужный объем средств.
В зависимости от сроков предоставления, можно оформить классическим, самым выгодным вариантом, который занимает до 2-х недель. Если есть необходимость ускорить процесс, многие банки соглашаются на ускоренную процедуру, но повышают оплату почти вдвое. Электронные торговые площадки соглашаются принимать документы в электронном виде, что тоже ускоряет оформление, но ограничивает в суммах получаемого обеспечения.
Принципал подает пакет документов, банк его рассматривает, выносит решение и предоставляет обеспечение.
Как выглядит банковская гарантия? Предоставляется на фирменном бланке или в электронном виде.
Для подлинного и выгодного гарантийного обеспечения необходимо предоставить:
Кроме того банк тщательно проверит кредитную историю, удостоверится, что имущество не находится под судебным арестом, сама фирма не участвует в судебных тяжбах по невыполненных финансовых обязательствах.
Если организация, выступающая гарантом, не требует эти данные, в частности оригиналы регистрационных документов, скорее всего речь идет о мошенничестве и стоит пересмотреть свой выбор в ее отношении.
Надежный гарант не только помогает в решении финансовых вопросов, но и поднимает престиж бизнеса, позволяет работать сразу с несколькими контрактами.
Появление банковских гарантий на российском рынке – серьезная поддержка отечественных предпринимателей.
Участие в крупном тендере или конкурсе на госзаказ, а тем более победа в нем - большой плюс для репутации любой компании и, конечно, существенная прибыль. Однако не во всех организациях знают (зачастую - вплоть до подачи заявки на тендер), что для обеспечения выполнения контракта, скорее всего, потребуется банковская гарантия. Что представляет собой этот инструмент, как получить гарантию и сколько это займет времени - читайте в нашей статье.
Банковская гарантия является одним из самых распространенных способов минимизации рисков: если одна из сторон договора опасается, что другая не выполнит свои обязательства, то в качестве обеспечения она вправе запросить банковскую гарантию. По сути, это письменное обещание банка или страховой компании (гаранта ) уплатить оговоренную денежную сумму заказчику товара или услуги (бенефициару ) по требованию, если исполнитель или поставщик (принципал ) нарушит условия договора или откажется его выполнять.
Госзакупки являются самой популярной сферой применения данного обязательства, поэтому в дальнейшем мы будем ориентироваться именно на них. Так, согласно Федеральному закону № 44-ФЗ от 5 апреля 2013 года «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее - 44-ФЗ), финансовое обеспечение необходимо как на этапе подачи заявки на конкурс, так и для заключения контракта с победителем. Таким обеспечением в большинстве случаев может выступить банковская гарантия. При этом она выгодна всем сторонам: банк получает вознаграждение за выдачу документа, бенефициар - гарантию возмещения убытков в случае невыполнения контракта принципалом, а принципал, в свою очередь, может не замораживать собственные средства на время проведения торгов и исполнения заказа.
Однако нужно отметить, что для использования гарантии в обеспечение участия в конкурсах и аукционах, проводимых по 44-ФЗ, необходимо ее строгое соответствие нормам закона. Она может быть оформлена только банком, причем не любым, а соответствующим требованиям части 3 статьи 74.1 Налогового кодекса. Так, на сегодняшний день обязательным для выдачи банковской гарантии является:
Перечень кредитных организаций, соответствующих всем указанным параметрам, устанавливается Министерством финансов РФ. На 1 февраля 2019 года в него входило 204 банка. Хотя в начале 2018 года это количество достигало почти 350 кредитных организаций. Актуальный перечень банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, можно найти на официальном сайте Минфина России: данные обновляются от четырех до пяти раз в месяц, в список входят как федеральные, так и региональные банки.
Каждый банк вправе самостоятельно определять большинство требований и условий, на которых будет выдана банковская гарантия. Мы рассмотрим наиболее распространенные параметры, встречающиеся у большинства гарантов.
Требования к заявителю
Банковская гарантия имеет некоторые сходства с кредитным договором: ведь в случае получения бенефициаром денежных средств по ней, банк, в свою очередь, затребует их возвращения от принципала. Поэтому система требований к заявителю аналогична тем, что предъявляются при получении кредита: финансовая стабильность компании, отсутствие задолженностей и просроченных платежей, положительная кредитная история, длительный срок работы, зачастую - предоставление обеспечения или поручительство. Помимо этого, закон предписывает банку проверить сведения об учредителе, директоре и главном бухгалтере предприятия.
Срок гарантии
Согласно №44-ФЗ гарантия должна действовать минимум на месяц дольше срока исполнения контракта. Если на поставляемый товар существует гарантийный период, он также должен быть включен в срок действия. Исчисление начинается с момента получения документа, если в самой гарантии не прописано иное.
Как правило, банки указывают, на какой период они готовы выдать обеспечение: например, Сбербанк выдает банковские гарантии, действующие от 1 до 24 месяцев по общим правилам и до трех лет - если заемщик соответствует дополнительным требованиям.
Срок выдачи
При самостоятельном обращении в банк время ожидания выдачи банковской гарантии составляет до двух–трех недель, в зависимости от финансового положения принципала, вида обеспечения, предоставленного залога и выбранной организации-гаранта. Существуют также брокерские организации, позволяющие клиенту оформить гарантию в более сжатые сроки (от трех дней).
Комиссия банка за выдачу банковской гарантии
Сумма вознаграждения банку за оформление гарантии в среднем составляет 2–5%, но обычно не менее 10–20 тысяч рублей. Не стоит забывать о дополнительных платежах, которые могут потребоваться: открытие и обслуживание расчетного счета, штрафы и пени за просрочку возврата денежных средств, платеж при наступлении гарантийного случая.
Валюта кредита
В большинстве случаев банковская гарантия оформляется в рублях, однако при работе с иностранными компаниями по соглашению сторон можно указать другую валюту. Также популярно использование «валютной оговорки»: все платежи производятся в рублях, но эквивалентны какой-то сумме в иностранной валюте. Для расчетов можно использовать как официальный курс на день операции, так и фиксированный.
Сумма гарантии
Согласно 44-ФЗ при участии в госзакупках поставщик обязан предоставить обеспечение на сумму от 0,5 до 5% от начальной стоимости контракта на этапе подачи заявки и от 5 до 30% (но не менее размера аванса при его наличии) - в качестве обеспечения исполнения договора. При работе в рамках Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» предельные размеры гарантии не установлены и определяются организаторами торгов.
Банки в свою очередь самостоятельно определяют минимальную и максимальную сумму выдаваемых гарантий. Например, Сбербанк не рассматривает заявки по гарантиям размером менее 50 тысяч рублей, зато верхний предел зависит только от финансового состояния принципала. «ВТБ», наоборот, устанавливает максимальную сумму гарантии в 150 млн рублей при наличии залога или 30 млн рублей без такового, но не указывает нижней границы. Банк «Кредит-Москва» указывает обе крайние суммы - от 300 тысяч до 10 млн рублей.
Срок возмещения платежа по гарантии
Срок, в который гарант обязан удовлетворить требования бенефициара по уплате оговоренной суммы, обычно указан в тексте банковской гарантии. Чаще всего он составляет до трех месяцев, однако при выдаче гарантии под залог денежных средств или векселей может быть всего несколько дней.
Обеспечение
Банк вправе требовать от принципала обеспечения выдаваемой гарантии. В качестве залога чаще всего выступает принадлежащая компании недвижимость, транспорт, товар, ценные бумаги или денежные средства. В качестве альтернативы или в дополнение к залогу имущества банк может потребовать предоставления поручительства. Поручителями могут стать как собственники компании-принципала, так и другие лица, физические или юридические.
Многие банки предлагают и оформление гарантий без обеспечения, но комиссия в этом случае, как правило, выше, а шанс одобрения и максимальная сумма - ниже.
Страхование
Страхование имущества, выступающего залогом при оформлении банковской гарантии, обычно не является обязательным. Однако для некоторых категорий собственности, например при залоге сельскохозяйственных животных, банк может потребовать оформление страховки.
Неустойка за несвоевременное возмещение платежа по гарантийному обязательству
При нарушении банком сроков платежа бенефициару, при наступлении гарантийного случая, он обязан уплатить неустойку. Ее размер обычно составляет 0,1% от суммы возмещения за каждый день просрочки.
Процентная ставка при наступлении гарантийного случая
По общему принципу банковской гарантии, если принципал не исполнил свои обязательства по договору с заказчиком, банк выплачивает бенефициару оговоренную сумму возмещения. Далее гарант обращается с регрессными требованиями к принципалу: тот должен вернуть банку затраченную сумму, причем с уплатой процентов за отвлечение денежных средств.
Процентная ставка, как правило, близка к обычной ставке по кредитам: ее размер зависит от финансовых показателей принципала, наличия обеспечения - и обычно составляет 11–25% годовых.
История банковской гарантии не очень длительна - в нашей стране первые упоминания о банковских гарантийных обязательствах появились во время НЭПа, то есть в 20-е годы XX века. Тем не менее, человечеству издавна были знакомы другие способы обеспечения контрактов (даже в те времена, когда слова «контракт» еще не было). Так, еще в Священной Римской Империи строитель, нанимавшийся возвести дом, должен был предоставить поручительство от городских властей или от предыдущих клиентов. В поручительстве фиксировалось, что подрядчик честен, не ворует стройматериалы и оканчивает работы в срок.
Чтобы получить гарантию, заявителю придется пройти множество этапов, каждый из которых имеет свои особенности и занимает определенное время.
Безусловно, получение банковской гарантии - крайне выгодный для организаций способ обеспечить свое участие в торгах. Однако процесс оформления подобного документа достаточно длителен и обычно превышает установленный срок для заключения контракта, в течение которого исполнитель обязан предоставить обеспечение. Поэтому большинство компаний вынуждены прибегать к различным способам сокращения времени получения банковской гарантии.
Чтобы в полной мере понимать принцип действия , нужно знать, каким образом заказчик (бенефициар) должен предъявлять требования выплаты компенсации по гарантии банку (гаранту), может ли банк отказать в них и как во всей этой ситуации должен действовать подрядчик (принципал).
Рассмотрим порядок предъявления требования о выплате по банковской гарантии, обязанности и права сторон.
Процедура взыскания начинается с того момента, как бенефициар сочтет принципала не выполнившим какие-либо свои обязательства по контракту. Подобные обязательства должны быть прописаны заранее в конкурсной документации, иначе гарант будет иметь право отклонить притязания заказчика.
Итак, заказчику, понесшему ущерб, перед подачей заявления нужно собрать следующие документы:
Этот пакет документов нужно подать в банк-гарант, дополнив письменным заявлением с требованием выплаты денежных средств по банковской гарантии.
Очень важно не затягивать долго со сбором документации и подачей письменного обращения, ведь если действие гарантии (которое длится на 1 месяц дольше, чем срок завершения контракта) к моменту подачи заявления завершится, то выплаты по ней не будет даже в том случае, если требования бенефициара справедливы.
Срок рассмотрения требования, как правило, устанавливается заранее. Если это не было предусмотрено, то финансовые учреждения обычно рассматривают заявление в течение 2-5 рабочих дней, увеличивая этот срок не больше, чем вдвое, если того требует сложность и запутанность случая.
Гарант, получивший требование о выплате, обязан уведомить о ней принципала, предоставив ему копию заявления и всех прилагающихся документов. Таким образом, пока банк рассматривает заявление, у принципала есть время изучить документацию и, в случае ее несоответствия действительности, предоставить гаранту дополнительные бумаги. Само финансовое учреждение оценкой правовой значимости документов не занимается. Гарант имеет право отказать бенефициару в 2 случаях: если тот предоставил требование после окончания срока действия гарантии либо если указанное нарушение не вписывается в рамки условий гарантийных обязательств.
Второй случай является достаточно спорным, поэтому у заказчика остается право собрать дополнительные документы и доказательства нарушения подрядчиком основных обязательств, входящих в условия. Гарант будет обязан рассмотреть подобное второе заявление.
Если бенефициар сочтет, что банк-гарант несправедливо отказывает ему в возмещении, то он вправе обратиться в суд, приложив к обращению все бумаги, заявления и официальные ответы банка.
Что же в таком случае требуется от принципала во всем этом регламенте, помимо проверки копий документов?
От подрядчика будут требоваться действия только тогда, когда гарант (или соответствующее судебное решение) признает правомочными требования бенефициара и выплатит по ним денежные средства. После окончания срока действия гарантии банк выставит принципалу регресс, и тот будет обязан возместить гаранту убытки. Некоторые банки, чтобы обеспечить свои интересы, заранее требуют внесения залога, депозита или ходатайства о поручительстве, используя затем эти средства для погашения собственных убытков.
Чтобы получить банковскую гарантию без залога и поручительства, советуем Вам обратиться в компанию «РосТендер». !
Солидный бизнес предполагает заемные средства и поручительство третьих лиц. Однако есть нечто более весомое и надежное, о чем мы расскажем ниже. Эта статья рассматривает банковские гарантии, что это такое, в чем их преимущества. Материал будет полезен и для опытных игроков заемного рынка, и для новичков.
Это обязательство банка оплатить кредитору определенную денежную сумму в случае нарушения договоренностей по контракту поставщиком (подрядчиком, исполнителем). Выплата проводится на условиях, зафиксированных в гарантийном документе, который составляется в письменной форме на бланке и заверяется гербовой печатью.
В строгом смысле слова БГ называется независимой гарантией – соответствующие новации были внесены в июне 2015 года в нормы ГК РФ, однако для лучшего понимания мы будем именовать ее более привычным термином – банковская гарантия (БГ).
Гарантийные обязательства - довольно распространенная форма обеспечения сделки, применяемая во многих сегментах рынка. В зависимости от конечной цели получателя на практике можно выделить несколько видов гарантий банка:
Банковская гарантия - это серьезное подспорье для бизнеса в различных сферах экономической деятельности. По сути грамотно оформленная гарантия выполняет функцию страхового полиса для кредитора и верительной грамоты, удостоверяющей добросовестность и платежеспособность, для заемщика.
Гарантийное соглашение заключается между двумя участниками – заемщиком (принципалом) и банком (гарантом) в пользу третьего участника – кредитора (бенефициара). Заемщик обычно выступает исполнителем (подрядчиком) или покупателем (приобретателем) по сделке.
В роли гаранта может выступать банковское или другое кредитное учреждение, а также коммерческие организации. Если гарантия выдана иными субъектами, то она приравнивается к договору поручительства и влечет иные правовые последствия для участников соглашения.
Если гарантия требуется для участия в процедуре госзакупки, то выдать ее может только уполномоченный банк, отвечающем всем требованиям ч.3 ст. 74.1 НК РФ и входящем в специальный список, утвержденный Минфином. Гарантийные обязательства по тендерам регистрируются в Единой информационной системе закупок. Банки, имеющие право выдавать гарантии по ФЗ-223, не подлежат обязательной регистрации в Реестре, однако их перечень можно посмотреть на сайте ЦБ в справочнике кредитных организаций.
Получая банковскую гарантию при посредстве электронной биржи сайт, вам не придется думать об этих тонкостях – за вас «подумали» наши сервисы, учитывающие все нюансы процедуры.
Исчерпывающий ответ на этот вопрос нам предоставляет ч.4 ст.368 ГК РФ, в которой перечислены обязательные условия банковской гарантии, а именно:
Документ может содержать и дополнительные пункты, согласованные сторонами:
Специально не оговоренные вопросы регламентируются актуальными законодательными нормами.
Если вы интересовались данным вопросом, то сталкивались с утверждением, что получить БГ намного выгоднее, чем другие виды обеспечения. Давайте разберемся, так ли это.
Многолетняя практика работы в указанной сфере позволяет нам утверждать, что банковские гарантии на порядок выгоднее и удобнее в применении, нежели другие обеспечительные меры, в числе которых поручительство и залог.
Преимущества БГ:
1.Обходится дешевле – разумеется, если подойти к ее получению продуманно, воспользовавшись услугами менеджеров нашей электронной биржи.
2.Не требует изъятия денег из оборота, как в случае оформления залога. Ещё дороже обойдутся заемные средства – процент по кредитам обычно выше, чем комиссия по банковской гарантии.
3.Не связана с историей основной сделки – фактически, она неизменна в течение всего срока действия, если стороны не согласовали другие условия, тогда как поручительство напрямую зависит от судьбы обеспечиваемого обязательства.
4.В определенных законом ситуациях она является единственно возможным средством обеспечения. Так, в сфере тендерных закупок банковская гарантия определена специальным законом ФЗ-44 как обязательная составляющая допуска к конкурсным торгам.
5.Надежная обеспечительная мера, предоставляющая получателю большие возможности на рынке, включая право на товарный кредит и отсрочку платежа.
Для кредитора такое обеспечение - проверенный легитимный способ снизить собственные риски и одновременно проверить финансовое положение предполагаемого контрагента. Таким образом, независимая гарантия выполняет роль своеобразного сертификата, подтверждающего платежеспособность и экономическую стабильность компании-заемщика.
Во что вам обойдется БГ, зависит от нескольких существенных факторов:
1.Сумма основного контракта и предмет обеспеченного обязательства.
2.Размер гарантийного платежа, на который претендует заемщик, или законодательно установленная сумма выплат.
3.Срок действия БГ, в течение которого бенефициар может получить причитающуюся сумму.
4.Наличие (или отсутствие) ликвидного залога, при помощи которого банк снижает собственные риски.
Стоимость гарантии - базовая величина для расчета комиссии, выплачиваемой банку в день оформления документации. На практике вознаграждение гаранта составляет от 2% до 10% или представляет собой фиксированную сумму с нижним минимальным порогом, исчисляемом в рублях.
1.Определиться с банком. Если вам удалось получить обеспечение в кредитном учреждении в прошлый раз, не факт, что вам выдадут его снова. К тому же критерии «надежности» заемщиков у каждой организации отличаются - важно найти «своего» кредитора.
2.Подать заявку с необходимыми документами в выбранное учреждение. И для бывалых, и для новичков отлично подойдет электронный сервис позволяющий подать заявку одновременно в 30 банков-партнеров биржи.
3.После проверки финансового положения заявителя банк либо отклонит, либо одобрит заявку.
4.В случае положительного решения вы переходите к этапу непосредственного оформления банковской гарантии.
5.С момента получения документа у гаранта, он вступает в силу и действует в течение оговоренного в нем срока.
Пришло время распорядиться полученными преимуществами!
Мы постарались подробно описать, что такое банковская гарантия простым языком для тех, кто намерен самостоятельно разобраться в этом вопросе. Если же у вас нет времени и желания заниматься оформлением гарантийных документов, вы можете воспользоваться сервисами сайт и поручить эту работу опытным менеджерам.
Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про назначение банковской гарантии и о случаях её применения.
Сегодня вы узнаете:
В сфере бизнеса стороны в большей части сделок нуждаются в подтверждении ожидаемого результата. К примеру, вы можете быть заинтересованы в том, что поставка продукции покупателю будет им оплачена в определённый срок. В то же время покупатель надеется, что товар придёт в целостности и сохранности, согласно заключённому договору и сделанной предоплате.
Уверенность каждого участника сделки подтверждается определённой гарантией. Именно её банковская разновидность выступает гарантом за результат соглашения между сторонами.
Иными словами, банковская гарантия – это документ, составленный в письменном виде между кредитором и должником с участием кредитной организации.Банк выступает здесь как лицо, которое выплатит средства кредитору в случае невыполнения обозначенных условий сделки должником.
А банк – гарантом. В качестве последнего может выступать и страховая компания.
Существуют разные ситуации, в которых запрос банковской гарантии кредитором – один из этапов заключения сделки.
В зависимости от целей применения выделяют следующие виды банковских гарантий:
Банковская гарантия включает в перечень пунктов одно важное условие – возможность её отзыва.
Безотзывная банковская гарантия – это документ, который не может быть расторгнут по инициативе принципала в одностороннем порядке. Пока существует такая бумага, имеющая определённый срок, она не может прекратить своё действие по условиям, возникающим в течение обозначенного периода.
Отзывной вид содержит перечень условий, при наступлении которых гарантия перестаёт действовать, а бенефициар остаётся без денег, которые присуждались по ней. Такая гарантия крайне ненадёжная и используется в исключительных случаях.
Ценность её мало для кого высока, а потому кредиторов, желающих получить такой документ, практически нет. Ведь в любое время бенефициар может не получить, к примеру, поставку оговоренного товара, да ещё и лишиться положенного возмещения.
Безотзывный документ встречается в 99% случаев. Это надёжный способ обеспечения сделки, ему доверяют все участники . Такая гарантия в любом случае даёт уверенность в результате сделки между сторонами. Её преимущества говорят сами за себя и гарантируют положительный исход дела.
Согласно нормативным актам, гарантом могут выступать кредитные и банковские организации. Однако, данное утверждение вызвало в своё время много споров и противоречий.
Банковское законодательство предусматривает, что банковская гарантия может быть выдана только кредитной организацией, имеющей лицензию Центрального банка. Получается, что банковская гарантия – это продукт, который доступен только для выпуска лицензированными банками.
С участием представителей страховых компаний были разработаны правовые нормы, которые наименование банковской гарантии приравняли к платёжной. Таким образом, страховые компании получили возможность выступать в качестве гаранта по сделкам.
Но на этом разбирательства не закончились. Представители закона посчитали нужным сузить круг лиц, которые имеют право продавать гарантию, и внести поправки в нормативную базу страхования. Решением вопроса стало предоставление возможности страховым фирмам выпуска банковской гарантии с ограниченным перечнем условий. В частности, они не могут выдать гарантию государственных контрактов.
Так как тендеры с участием государства – основной вид деятельности, нуждающийся в предоставлении гарантии, то страховые фирмы практически потеряли своих клиентов. Тем не менее сегодня страховые компании открывают банки, которые вполне могут стать гарантами.
Одним из главных условий выдачи банковских гарантий принципалу – наличие обеспечения.
Им может выступать:
Обеспечение или покрытая гарантия – это уверенность гаранта в том, что он получит свои деньги от принципала. В случае нарушений условий договора между должником и кредитором, банк выплачивает оговоренную сумму бенефициару. А уже потом принципал возвращает деньги гаранту.
Необеспеченная гарантия – малораспространённый документ, не требующий какого-либо залога или открытия вклада. Чаще всего она предоставляется новыми банками, которые ещё не наработали собственную клиентуру.
Поручителем может стать третья сторона в сделке, которая выступает в пользу должника. Она подтверждает платёжеспособность последнего и обязуется в случае невозможности выполнить им обязательства, вернуть долг кредитору.
На первый взгляд, гарантия мало отличается от изложенного в вышеуказанном определении. Тем не менее гарантия не является частью сделки между бенефициаром и принципалом. Она представляет собой отдельное соглашение, которое касается только должника и гаранта.
Обязательства банка, согласно договору, не могут меняться во время срока его действия. К тому же гарантия не может быть отозвана по желанию гаранта. В противном случае это снизит уровень востребованности такого документа до нулевой отметки.
Если соглашение между принципалом и бенефициаром по каким-то причинам перестаёт действовать, это не значит, что банковская гарантия тоже завершает своё существование. Она будет действительной до окончания срока или других существенных обстоятельств.
Также гарант может отозвать документ исключительно по согласованию кредитора и должника. Собственную инициативу для этих целей он проявить не может.
Мы привыкли к тому, что если что-то купить нельзя на свои деньги, можно взять кредит. Рост оформления займов растёт с каждым годом уверенными шагами: каждый хочет жить на высоком уровне. Однако, кредит и банковская гарантия не имеют ничего общего, хоть и похожи при поверхностном рассмотрении.
Кредит – заёмные средства, которые выдаются под проценты.
Банковская гарантия отличается от него следующим:
Иными словами, гарантия – это такая бумага, которая подтвердит платёжеспособность должника.
Кредит же, напротив, необходим для получения дополнительных денег сейчас для покупки необходимой вещи.
Банковская гарантия даёт уверенность в сделке, которая может закончиться только через несколько лет. Получение кредита чаще всего используется для поддержания собственных оборотов компании, но никак не для гарантии заключённого договора.
Банковская гарантия имеет ряд преимуществ, который доступен как принципалу, так и кредитору.
Для должника она содержит следующую выгоду:
Бенефициар, имеющий право воспользоваться услугами гаранта, рассчитывает на:
Использование гарантии – выгодное дело для обоих сторон сделки. Никто не останется в проигрыше. К тому же такое соглашение менее рискованное. Оно позволяет убедиться в платёжеспособности должника. Вот почему услуги гаранта набирают обороты и с каждым годом становятся всё популярнее.
В удачном завершении сделки заинтересован каждый участник, а потому гарантия – отличный выход из сложившихся трудностей.
Чтобы получить банковскую гарантию сделки, предприятие-должник должен иметь соответствие конкретным требованиям:
Принципалом может выступать и физическое лицо, но использование гарантии в таком случае не всегда оправдано. Шансов получить услуги гаранта больше у крупных фирм, которые могут подтвердить свою платёжеспособность, а значит, надёжность.
Для проверки этих данных банк запрашивает отчётность фирмы за длительный период. Наличие счёта в банке-гаранте – большой плюс для должника. Качественная кредитная история – ещё один важный пункт, повышающий шансы на выдачу гарантии.
Деловая репутация фирмы имеет важнейшее значение в условиях сделки с банком. Если она имеет большой поток клиентов с положительными отзывами и много ответственных партнёров, то это значительно упростит получение документа от гаранта. Особенно важно доброе имя компании при заключении сделки на международном уровне.
К банку, желающему выступать в качестве гаранта, предъявляются следующие требования:
Как правило, такие банки должны себя зарекомендовать исключительно положительными характеристиками. Близость кредитной организации приведёт к дальнейшей неплатёжеспособности по обязательствам принципала, а соответственно и к недействительности сделки.
Среди крупных российских банков есть те, что отвечают вышеуказанным требованиям и являются в настоящее время гарантами многих сделок.
К ним относятся:
Данные банки, выдающие банковские гарантии, могут выступать гарантом в сделках и с иностранными партнёрами. Требования к кредитным организациям довольно жёсткие. Это необходимо для того, чтобы избежать случаев мошенничества и недобросовестности со стороны малоопытных банков.
Список гарантов представляет Министерство Финансов на основе расчётов Центрального Банка.
Гарант выдаёт принципалу банковскую гарантию на определённый срок. Этот период действия оговаривается между должником и бенефициаром.
Он зависит от нескольких факторов:
Срок банковской гарантии может исчисляться месяцами или годами. Это решают стороны договора исходя из собственных удобств.
Первым днём действия банковского документа считается дата его выдачи. Если день окончания гарантии попадает на нерабочий день, то срок завершения переносится на следующий рабочий день, согласно законодательству.
Чем дольше срок действия банковской гарантии, тем дороже она обойдется должнику. Если документ выдаётся на несколько лет, то его стоимость будет в разы превышать цену покупки гарантии на несколько месяцев. Однако, наиболее распространённой считается гарантия, выданная на период в несколько лет.
Сама гарантия изготавливается в течение 3-21 дня. Время её подготовки включает проверку достоверности представленных принципалом документов и оформление всех необходимых бумаг.
Покупка банковской гарантии подразумевает выплату комиссии гаранту. Её размер отличается в разных кредитных организациях, но, как правило, не превышает 10% от суммы обязательства.
Если по сделке между принципалом и гарантом отсутствует обеспечение, то цена такого договора может увеличиться в два раза. Также банк вправе установить минимальную сумму, ниже которой стоимость банковской гарантии не может быть, даже если эта сумма значительно превышает оговоренное процентное соотношение к обязательству.
Пример. Сумма обязательств принципала составляет 21 000 000 рублей. Гарантия выдаётся на сумму 6 300 000 рублей (это 30% от обязательства. Проценты оговариваются в каждом банке отдельно). Если гарантия выдаётся на 12 месяцев под 6% годовых, то комиссия составит: 6300000*6% = 378 000 рублей. Данная сумма должна быть уплачена принципалом взамен выданной гарантии.
Каждый банк предлагает свои условия банковской гарантии, и, прежде чем обращаться в ту или иную кредитную организацию, стоит изучить эти условия. Наименьший процент можно получить при наличии залога или поручительства. Счёт в банке на круглую сумму также значительно снизит годовую ставку по гарантии.
Банковская гарантия содержит основные пункты, раскрывающие её суть и содержание:
Банковская гарантия обязательно содержит сведения касаемо оплаты частичной или полной суммы в случае нарушения обязательств со стороны должника. Рассматриваются конкретные ситуации, согласно которым бенефициар вправе истребовать полагающиеся средства от гаранта.
Стоимость гарантии обычно не меняется в течение периода действия соглашения. Важно учесть всевозможные нюансы на этапе оформления документа. Сумма выплат устанавливается банком и зависит от характера сделки. Если речь идёт о контрактах с государством, то она может составлять до одной трети от обязательств. По желанию сторон, гарантия может включить особенные условия, которые раскрывают суть взаимодействия сторон сделки.
Для получения услуг гаранта, должник должен предоставить довольно обширный пакет документов:
Банк рискует частью собственного капитала, а потому, он может запросить дополнительную документацию от принципала. К примеру, могут потребоваться документы, подтверждающие успешность выполнения предыдущих контрактов либо наличие других гарантий, выданных ранее.
Платёжеспособность клиента на этапе оформления гарантии диктует список документов, которые может попросить гарант.
В случае нарушения обязательств принципалом, последний должен вернуть сумму гарантии кредитной организации. В связи с этим банк заинтересован в качественной и тщательной проверке фирмы на предмет будущей несостоятельности.
Чтобы получить банковскую гарантию, можно поступить двумя способами:
Самостоятельная регистрация документа через банк – трудоёмкий процесс, требующий большого количества собственного времени. Для сбора документов на эти цели необходимо внимательно ознакомиться с их перечнем и предоставить в банк в оговоренные сроки.
Компании-посредники позволяют без лишних трат времени организовать процесс получения гарантии. Главное, подойти с ответственностью к их выбору. Среди них имеются мошенники, которые за подозрительно низкую цену предлагают оформить гарантию.
Не стоит также обращаться в фирмы, предлагающие зарегистрировать документ за день. Ни один серьёзный банк не пойдёт на такие условия, так как только проверка документов занимает несколько суток. В большинстве крупных городов есть компании, существующие уже несколько лет в этой сфере и имеющие опыт взаимодействия с надёжными банками.
Получить банковскую гарантию можно по прохождении нескольких этапов:
Важно понимать, что бенефициар не участвует в данном процессе. Принципал несёт ответственность за каждый этап получения подтверждения от гаранта.
Кредитор становится прямым участником в данной деятельности только после того, как его должник не сможет ответить по своим обязательствам. Этот шаг сопровождается взаимодействием банка и бенефициара с выплатой средств.
При оформлении гарантии с помощью посредников принципал освобождается от прохождения нескольких этапов, в частности, походов по банкам. Это за него выполнит специализирующаяся компания.
Однако, некоторые банки принципиально не работают с посредниками и заключить с ними договор можно только напрямую. К примеру, в Сбербанк может обратиться исключительно принципал лично.
Существует несколько случаев, при которых документ гаранта перестаёт действовать:
Как видим, гарантия может быть отозвана только по инициативе бенефициара. Требовать денег ранее оговоренного срока или наступления обозначенных обстоятельств он не имеет права, а вот отказаться от собственных притязаний может. Правда, происходит такое крайне редко.
Если должник нарушил условия договора, сумма переходит на счёт кредитора. На этом заканчивается не только действие банковской гарантии, но и приходит конец сотрудничеству сторон договора. Теперь принципал выплачивает обязательства лишь банку в соответствии с оговоренными условиями.
В течение срока действия гарантии должник может исправно выполнять свои обязательства. Если период гарантии закончится, то банк больше не участвует в сделке с принципалом. Дальнейшее неисполнение своих обязательств перед бенефициаром не гарантируется кредитной организации. Данный процесс будет решаться сторонами посредством переговоров.
Бенефициар заинтересован не только в качестве сделки, но и в действительности предоставленной гарантии. Сегодня в этой сфере много мошенников, которые предлагают оформить документы, не являющиеся гарантийными обязательствами.
Чтобы удостовериться в банковском документе, можно посетить Реестр гарантий. Он находится в электронном виде на сайте информационной системы государственных закупок. Здесь представлены только те документы, обязательства по которым выполняются в отношении тендеров с участием государственных структур.
Как говорится в законе 44-ФЗ, сведения о вновь открытой банковской гарантии поступают в данную базу не позднее суток после открытия.
Гарантии, связанные с обеспечением иных обязательств, не содержатся в данном реестре. Их перечень можно найти на сайте Центрального Банка в базе кредитных организаций. Здесь отражены все банки, которые имеют право выдавать гарантию.
Если сумма по гарантии небольшая, то закон допускает публиковать сведения о документе лишь в конце каждого квартала. Это весьма неудобно для бенефициара, а потому, при первых же сомнениях лучше обратиться в банк, выдавший гарантию (если это возможно).
Согласно закону, гарант выплачивает положенные средства кредитору по первому требованию. Однако, бывают жизненные ситуации, которые могут приостановить этот процесс.
К ним относятся:
Для того чтобы кредитор получил полагающуюся сумму при невыполненных обязательствах, ему необходимо предоставить в банк подтверждающие документы. Они должны соответствовать сведениям, указанным в гарантии. Если бенефициар не предоставил бумаги вовремя, то выплата может быть отсрочена.
В некоторых случаях гарант может сомневаться в необходимости выплат. Это возможно при неправильной трактовке данных в гарантии. Для того чтобы избежать подобных недоразумений, изначально документ составляется так, чтобы ни по одному пункту не было сомнений или непонимания у сторон сделки. Приостановка выплат в данном случае не может длиться более 7 дней.
Иногда бенефициар может потребовать деньги при условиях, которые не соответствуют тем, что указаны в договоре. В таких случаях гарант не имеет права выполнить обязательство принципала. Это противоречит условиям контракта. К тому же, если банк нарушит условия договора, то понесёт солидарную ответственность по долгу принципала.
Учёт банковских гарантий на балансе – довольно сложный процесс, требующий немалых знаний и опыта. Операции, связанные с банковской гарантией, учитываются на счетах принципала, бенефициара и гаранта. Разберём некоторые наиболее часто встречающиеся проводки.
Предприятием-должником оплачена комиссия за гарантию.
На счёте это отразится вот так:
В тех случаях, когда происходит возврат банковской гарантии раньше срока, банк может выплатить принципалу часть внесённой ранее комиссии.
Она приходуется так:
| Д-т | К-т | Сумма, руб. |
| 51 | 76 | 54 000 |
На счету банка, выдавшего банковскую гарантию, отразится следующая проводка:
| Операция | Д-т | К-т | Сумма, руб. |
| Выдана банковская гарантия | 9 998 | 91 415 | 4 000 000 |
Согласно договору между гарантом и принципалом, в обеспечение сделки должник может предоставить ценные бумаги.
Их отражение выглядит следующим образом:
| Д-т | К-т | Шт. |
| 91 202 | 99 999 | 112 |
Любая операция, должна быть корректно отражена на счете банковской гарантии. Это касается каждой стороны сделки.
